我局收到审计报告后，局领导高度重视，召开专题会议研究审计报告中所指出的问题，严格按照审计意见逐项整改，并制定了一系列整改办法，现将落实情况通报如下。

一、重大经济责任整改情况

针对审计报告中关于我局大额使用现金未经领导班子会议民主决策及未邀请县委派驻组参加的问题。我局将对照审计建议积极整改，加强重大经济政策落实，完善“党组议事规则”制度及“三重一大”政策制度实施细则，严格按照有关规则执行，确保民主议事、决策程序执行到位。

二、预算执行和其他财政财务收支真实、合法和效益情况、资产负债净资产整改情况

(一)预算管理方面

关于实际支出超预算未按规定程序调整的问题。我局将通过提高预算编制的准确性来切实加强预算管理，夯实预算约束力的基础，对于预算执行中确需使用的上年结余和其他收入，严格按照程序进行调整，促进预算批复后续管理工作规范化、精细化。

(二)财务收支方面

1、财务收支不够规范的问题。我局积极进行整改，组织相关财务人员对《中华人民共和国预算法》进行深入学习，在以后的财务工作中必须要符合法律、行政法规，做到收支真实、数额准确、内容完整、报送及时。

2、超规定限额支付现金问题。我局将进一步完善财务管理制度，强化对现金管理规定学习，严格按照相关现金管理规定支付现金、处理账务，对于不得支付现金的业务，要按规定予以银行转账，保证财务核算的合规性。

3、结算手续不规范、大额支出无明细问题。我局将认真对会计人员开展会计业务培训，提高财务人员管理水平，规范对会计制度的执行。会计人员必须按照国家统一的会计制度规定对原始凭证进行审核，对不真实、不合法的原始凭证不予接受；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回。

(三)专项经费管理方面

关于省级区域推进专项资金未使用超过一年以上的问题。我局今后将严格执行专项经费使用的相关规定，做到专款专用，专项核算，加强对专项资金的规范化管理，准确运用各项支出科目的使用范围，正确进行会计核算，充分发挥其在专项领域推动经济发展中应有的作用，不断提高资金使用效益。

（四）内部管理情况

关于局库存现金问题。我局将定期对库存情况进行核实，集中排查出不符合规定的财务凭证，并组织财务人员学习《中华人民共和国现金管理暂行条例实施细则》，强化财务管理人员制度意识，严禁杜绝不符合财务制度的凭证顶替库存现金的现象发生。

                                            沂南县发展和改革局

                                                2018年12月10日