——2019年6月21日在县十七届人大常委会第二十一次会议上

沂南县审计局

主任、各位副主任、各位委员：

去年7月27日，县十七届人大常委会第十次会议听取审议了县政府《关于2017年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》，常委会组成人员对审计报告给予了充分肯定，并提出了3项具体审议意见，充分体现了县人大对县政府工作的关心支持。现将贯彻落实《县人大常委会关于2017年度县级预算执行和其他财政收支情况审计工作报告的审议意见》情况报告如下：

一、工作开展情况

县政府对《审议意见》高度重视，专门就《审议意见》的落实进行了认真研究和部署。县审计局及时将《关于2017年度县级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》反映的问题和人大常委会审议意见细化分解到相关责任单位，并按照“谁审计、谁负责督促”的原则，组织审计人员，按项逐条对审计工作报告反映问题的整改情况进行跟踪督促检查，推动审计查出问题整改落实。

（一）提高政治站位，切实履行好新时代审计工作职责使命。认真学习贯彻中央和省委、市委审计委员会第一次会议精神，切实提高政治站位，把抓好审计工作作为践行“四个意识”、落实“两个维护”的现实检验。增强方向感，自觉把坚持党对一切工作的领导贯彻到新时代审计工作的各方面，坚决落实县委和县委审计委员会对审计工作的部署要求。增强责任感，自觉把做好新时代审计工作作为推进国家治理体系和治理能力现代化的必然要求，加快构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。增强使命感，准确把握新时代要求，主动对接全县中心工作，服务发展大局，围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项任务，找准审计工作的最佳结合点，做到应审尽审、凡审必严、严肃问责，充分发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用。

（二）扎实开展审计查出问题整改“回头看”工作。根据省委、市委审计委员会关于开展“回头看”工作要求，县委审计委员会领导多次作出批示，安排部署“回头看”工作，县政府分管领导牵头调度，严格标准，着力抓好审计查出问题整改“回头看”工作。各被审计单位认真落实审计整改的主体责任，主要负责人切实履行整改工作的第一责任人职责，强化担当，从严落实抓整改。本次审计查出问题整改“回头看”工作涉及的124个单位，38个单位成立主要负责人任组长的整改“回头看”工作机构，24个单位召开专题会议进行安排部署，落实具体责任人，严格落实审计整改责任，拉条挂账、见底清零，分类施策、标本兼治，扎实推进审计查出问题整改工作。2013年以来，共实施审计项目484个，涉及124个乡镇、部门单位，查出问题2235条，已整改2126条，整改率95%，截至开展“回头看”时未整改到位问题109条，“回头看”期间整改问题13条，整改金额1683.21万元。

（三）规范财政行为，提升公共资金绩效。县政府制定出台了《关于规范县级政府投资建设项目拨款方式等有关事宜的通知》，明确建设项目拨款年限、比例，强化对政府投资建设项目的管理，有效提升财政公共资金效益。县审计局始终围绕党中央最关心、人民群众最关切的问题思考、谋划和开展审计工作，不断拓展审计监督广度和深度，消除监督盲区，推进审计监督全覆盖。以政策跟踪审计、财政审计、经济责任审计为平台，积极探索融合式、嵌入式、“1+N”等审计项目组织方式，促进不同类型审计项目的统筹融合和相互衔接，努力做到“一审多项”“一审多果”“一果多用”，最大限度扩展审计监督成效。

二、整改工作总体情况

截至目前，2017年度县级预算执行和其他财政收支情况审计工作报告反映的13个方面73项问题中，金额类问题35项，涉及资金75940.53万元，已整改74493.81万元（其中11019.31万元项目资金根据项目进度等待拨付），整改率98%；非金额类问题38项，整改率84%。通过整改，增加财政收入407.34万元，归还原资金渠道、促进资金拨付到位23171.16万元，盘活资金1979.28万元，规范管理事项31件。纪检监察机关对审计移送的41件问题线索进行了查处，21人受到党纪政纪处分，4人进行诫勉谈话，5人进行批评教育，税务机关等有关部门对审计移送的6件问题进行了督促整改。

（一）财政预算管理审计方面

涉及预算编制不完整等11个问题。县政府制定制度2项，理顺县级与界湖街道、开发区财政管理体制，县财政局将406.14万元财政收缴入库，盘活财政存量资金1979.28万元，拨付财政资金6470.34万元，督促7个中央彩票公益金项目完成。健全完善制度，对与下级往来余额较大、公务卡结算比例较低、向预算单位实有资金账户拨款等3个问题进行规范。

（二）部门单位预算执行和绩效管理审计方面

涉及县市场监管局、县人社局、县委编办、县扶贫办4个部门无预算采购固定资产等44个，县扶贫办拨付工程资金453.76万元，剩余182.63万元已调剂至附属配套工程，县市场监管局入库收缴资金0.56万元，县人社局调账处理金额3904.2万元，县市场监管局配备了快速检验车，县委编办对“僵尸”事业单位进行了清理，对退休人员及时办理消编业务，4个单位无预算采购、超限额支付现金等38个问题采取制定制度规范、开展专项行动、加强部门信息互通等方式进行规范和提升。

（三）专项审计和审计调查方面

1.“放管服”改革等优化营商环境政策落实审计方面。县住建局自2018年4月起统一在沂南县人民政府网站发布公示信息，规范企业返还农民工工资保证金等事项公示问题。

2.公立医院综合改革政策措施落实审计方面。已成立了公立医院管理委员会，目前正在拟定相关工作办法；县中医院正在筹备设立董事会、监事会；县卫健局正在督促相关医院推动医药分开改革、制定低价药品供应保障措施等6项问题，正在协调相关部门研究建立医疗纠纷人民调解等第三方调解机制。

3.全县保障性安居工程跟踪审计方面。县住建局已将少补助的0.80万元危房改造补助资金发放到位、将527.59万元农村危房改造资金全部支付到项目，收回多发放的危房改造补助资金1.20万元，将不符合农村危房改造条件的群众信息从国家危房改造信息系统中予以删除，并严格落实“三公示一标识”制度，为每一户危房改造户安装醒目标识牌；县住房保障中心已将安居工程专项资金6197.84万元支付到项目，剩余80.69万元资金将根据项目进度进行拨付，已支付棚改项目服务费9339万元，剩余资金将根据项目进度予以拨付。

三、下一步工作安排

下一步，在县委审计委员会的领导下，全面加强审计队伍建设，加快建立制度规范、理顺工作流程，确保各项工作有序开展、顺利推进。审计机关以党的政治建设为统领，不忘初心、牢记使命，始终把习近平同志提出的“以审计精神立身、以创新规范立业、以自身建设立信”作为座右铭，树立终身学习理念，强化实干担当精神，聚焦主责主业，切实履行好新时代审计工作职责使命。

（一）持续跟踪督促整改，全面彻底整改到位。健全完善审计整改督办机制，以党委政府和县委审计委员会专题研究督办、主管部门专项督办、经济责任审计工作联席会议成员单位联合督导等方式为主要抓手，持续跟踪整改工作进展情况，对短期内能整改到位的，将定时定人、倒排进度，确保整改落实到位；对需要长期逐步整改的，也将从紧安排、分步实施，确保取得阶段性成效。

（二）扎实开展政策措施落实跟踪审计，在促进深化改革和经济高质量发展上发挥更大作用。以推动供给侧结构性改革为主线，以防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚任务和新旧动能转换为重点，以完善政策落实跟踪审计制度和提升审计效果为抓手，重点关注重大政策措施落实情况、相关改革任务推进情况、重大建设项目落地情况以及资金保障和使用效果等情况，充分发挥审计在保障重大政策措施落实方面的重要作用。

（三）扎实开展经济责任审计，在促进权力规范运行和激励干部担当作为上发挥更大作用。立足权力运行与责任落实，研究经济责任审计的重点内容，健全经济责任审计评价指标体系，强化经济责任审计结果运用，辩证看待发现问题，审慎作出结果评价，合理界定任职期间的经济责任，推动领导干部树立和践行正确政绩观，为加强干部管理监督提供参考依据。坚持既要严肃揭示权力运行中的乱作为、不作为、慢作为等问题，又要严格落实“三个区分开来”重要要求，促进领导干部担当作为。

（四）扎实开展财政公共资金和重大投资项目审计，在促进提高公共资金使用绩效上发挥更大作用。结合县级机构改革，统筹规划新划入的重大项目稽查与预算执行和其他财政收支的监督检查职能，加大对全县重要经济资源和重点经济活动的监督力度，围绕推动国家治理体系的健全和完善，坚持服务改革、规范管理、完善制度、防范风险，以绩效管理理念引领全局，通过对资金设立、分配、管理、使用等全过程的审计监督，构建全方位、全过程、全覆盖的资金使用绩效管理体系，提高财政资金和公共资源的使用效益、效率和效果。

（五）扎实开展民生资金和项目审计，在促进保障和改善民生上发挥更大作用。要逐步树立“以人民为中心”的审计理念，聚焦聚力增进民生福祉，加大重点民生领域审计力度，重点关注保障普惠性、基础性、兜底性民生支出，支持文化、教育、就业、养老、医疗、住房、环保等事业情况，紧盯资金流向，揭露和查处侵害群众切身利益的问题，推动各项民生政策落实，增强人民群众的获得感、幸福感和安全感。

（六）强化审计监督，积极、主动接受县人大的依法监督。严格按照《关于改进审计查出突出问题整改情况向县人大常委会报告机制有关意见》要求，积极、主动地接受县人大的依法监督，全面贯彻落实《预算法》各项规定，加强预算执行全过程监督，保证财政资金科学、合理、规范使用。审计局将认真履行审计监督职责，主动适应审计工作新常态，创新预算执行审计工作新方法，全面提高依法审计能力和审计工作水平。