根据县委统一部署，县委第六轮巡察组于2019年12月4日至2020年1月4日中共沂南县审计局党组进行了巡察，于2020年3月19日反馈了巡察意见，客观公正地指出中共沂南县审计局党组在党的思想建设、党的组织建设、党的作风建设等方面存在的问题，有针对性提出了整改意见和建议。局党组对巡察组的反馈意见高度重视，认真制定整改方案，明确了整改三清单，按照方案进行了逐项整改。通过全局上下共同努力，巡察组所反映的3个方面18个问题的整改工作已取得了明显成效，现将整改情况报告如下：

一、研究部署整改工作情况

(一)压实领导责任。成立了以党组书记为组长、副科级领导干部和相关科室人员为成员的巡察反馈问题整改工作领导小组，下设整改办公室，具体抓好整改工作。巡察反馈以来先后召开专题会议3次，专题部署、研究和推进整改落实工作，对巡察组的反馈意见，实行分类施治、明确专人、限时改进、定期调度。

(二)抓实责任分解。根据巡察反馈意见，领导班子成员主动认领、勇挑责任，深入分析查找问题的根源，逐项制定整改落实的举措，形成了《中共沂南县审计局党组关于落实县委第六巡察组反馈意见的整改方案》，按照“谁主管、谁负责”的原则，明确责任领导、责任科室和完成时限，坚持问题整改不回避，立行立改见成效，确保问题件件有落实、条条见成效。

(三)抓实对账销号。建立整改台账，采取对账销号制度，完成一个、销号一个、巩固一个，确保件件有落实、事事有回音。对整改成效不明显，简单应付、推诿扯皮、整改不力的整改事项责成重新整改。

二、反馈意见整改落实情况

（一）“政治自觉性不够，党组领导作用发挥不充分”方面

1、关于“学习习近平新时代中国特色社会主义思想不深入，部分党员思想觉悟提升慢”的问题

整改情况：制定了《沂南县审计局学习习近平新时代中国特色社会主义思想工作方案》，明确利用3个月的时间，对习近平新时代中国特色社会主义思想进行一次全面、系统学习，采取原文学习与研讨交流相结合的方式，增强理论指导实践能力。

（1）关于“学习贯彻落实党的十九大精神重形式轻实效”的问题

整改情况：一是运用“灯塔-党建在线”、“学习强国”等网络学习平台，扎实开展党的十九大和十九届历次全会精神、党章党规党纪、党的理论知识的重点学习，保持热度不减。二是对专题研讨材料抄袭网络的问题，由领导干部个人主动认领，召开了党组会，对涉及抄袭的同志进行批评教育。

（2）关于“部分党员干部自我要求低，政治思想提升慢”的问题

整改情况：一是制定了《沂南县审计局2020年党员干部学习教育计划》，加强对党员干部的教育管理，引导党员干部树立正确的人生观和价值观，始终保持振奋的精神面貌和良好的工作作风。二是对内部审计协会管理宽松的问题，严格执行全国行业协会商会与行政机关脱钩工作组《关于做好全面推开地方行业协会商会与行政机关脱钩改革工作的通知》（联组办[2019]3号）文件要求，注销内部审计协会。目前，市工商银行已批复账户撤销申请，县工商银行正在履行撤销手续。

2、关于“党组议事决策机制不健全，‘三重一大’制度执行不到位”的问题

整改情况：严格执行《中共沂南县审计局党组议事规则》，对重要审计项目安排、年度评先树优等重大事项和大额资金使用，均按照程序提交党组会议研究，并及时邀请县纪委县监委派驻组参加。

（1）关于“推动审计监督全覆盖力度不够”的问题

整改情况：一是制定了《2020年度审计（调查）项目计划》，优先安排近年来未实施审计的部门单位。目前，该项目计划已经县委审计委员会研究通过，正在组织实施。二是坚持数据先行，充分运用大数据审计方法，在2020年县级预算执行审计中，对全县一级预算单位进行了数据分析全覆盖，并选取县本级和县自然资源和规划局、县司法局、县统计局、县发改局、县妇联、县委党史委、县基地办、临沂信息工程学校等8个部门进行现场审计。三是加大对政策措施落实情况的跟踪审计力度，在2020年组织对应对新冠肺炎疫情、社会保险基金、新旧动能转换、地方政府隐形债务化解、促进优化营商环境、清欠民营企业中小企业账款、促进就业优先、重点水利工程建设绩效、开发区管理体制改革推进等9项政策措施落实情况进行专项审计或审计调查，不断拓宽审计监督覆盖面。目前，已完成应对新冠肺炎疫情阶段性审计，正在实施新旧动能转换、地方政府隐形债务化解、促进优化营商环境、清欠民营企业中小企业账款等4项政策落实情况跟踪审计。

（2）关于“个别大额资金因分批购置未能上会研究”的问题

整改情况：严格执行《沂南县审计局固定资产管理制度》，凡大宗办公物品采购，由相关科室提出采购计划，办公室汇总后提交党组会议研究，研究同意后由办公室集中进行采购，相关科室领取使用。

3、关于“职能作用发挥不明显，落实上级决策部署不及时”的问题

整改情况：牢牢把握审计机关首先是政治机关的定位，提升政治意识，坚决贯彻落实上级决策部署，充分发挥审计职能作用。在新型冠状病毒疫情爆发后，及时组织开展应对新冠肺炎疫情防控跟踪审计，延伸审计了2家慈善机构、47个政府机构和单位、4家企业和金融机构，上报审计专报1篇，重要审计情况1篇，为县委、县政府决策提供了第一手资料。

（1）关于“履行审计问题监督整改职责不到位”的问题

整改情况：已拟定《关于加强审计查出问题整改工作的意见》，进一步压实被审计单位整改主体责任、审计组督促责任、局党组督查责任，待县委审计委员会研究通过后组织实施。

（2）关于“未全面退出‘以审代结’”的问题

整改情况：已于2019年10月底全面停止政府投资项目竣工结算审计。

（3）关于“指导乡镇审计力度不够”的问题

整改情况：正在制定全县村居干部经济责任审计人员培训计划，已开展2个批次“以干代训”。

（4）关于“落实第一书记帮扶工作不到位”的问题

整改情况：已完成扶贫车间对外承包，目前已开始运营。

（二）关于“党建引领作用不强，内部审计协会长期失管失控”方面

1、关于“党建与业务融合不紧密，党组作用发挥不突出”的问题

整改情况：一是正在起草拟定2020年度工作要点，将党建工作、党风廉政建设工作、意识形态工作与审计业务工作通盘考虑、深度融合。二是已制定《沂南县审计局2020年党员干部学习教育计划》，加强党员干部教育管理。三是严格落实谈心谈话制度，加强与党员干部的沟通交流力度，掌握党员思想状态，有针对性的开展教育管理。四是认真落实党员奉献积分制和党员评星管理，正在重新设置积分量化指标和分值。

2、关于“党内政治生活质量不高，部分材料存在抄袭现象”的问题

整改情况：正在筹备巡察整改专题民主生活会，坚持从严从实开展批评与自我批评，以上率先，示范带动，整体提升党内政治生活质量。

（1）关于“对党建档案材料保存管理不善”的问题

整改情况：已制定出台档案管理、移交制度，规范档案管理与移交程序，明确管理责任，保障档案材料齐全完整。

（2）关于“抓党建投入精力不足，党建材料雷同，党课内容抄袭网络”的问题

整改情况：已召开党组会议，对党课抄袭人员进行批评教育。

（3）关于“在开展‘四风’专项整治中个人自查报告雷同”的问题

整改情况：已召开党组会议，对相关人员进行批评教育。

3、关于“对内部审计协会的运转及财务收支问题缺少管理”的问题

整改情况：严格执行全国行业协会商会与行政机关脱钩工作组《关于做好全面推开地方行业协会商会与行政机关脱钩改革工作的通知》（联组办[2019]3号）文件要求，注销内部审计协会。目前，市工商银行已批复账户撤销申请，县工商银行正在履行撤销手续，待账户撤销后，进行协会注销。

（三）关于“纪律作风建设持续发力不够，从严治党失之于宽”方面

1、关于“规章制度落实不严，档案资料管理不规范”的问题

整改情况：一是已制定出台档案管理、网络安全等规章制度，规范内部管理。二是已明确专人负责日常办公用品采购、保管和发放工作，统一印制了办公用品领用清单，对日常办公用品领用情况进行记录。三是制定出台了《沂南县审计局文印管理制度》，明确专人负责文件审核、文号登记、印发用印等环节，保障公文严肃性。

2、关于“贯彻中央八项规定精神不到位，整治‘四风’问题不彻底”的问题

整改情况：已召开专题会议，总结2019年度履行全面从严治党情况，研究部署2020年度工作计划。

（1）关于“内部审计协会账务管理不规范，部分开展明显违规”的问题

整改情况：已收回2013年以来列支的家庭维修费。

（2）关于“加油管理混乱”的问题

整改情况：严格执行差旅费管理规定，加强审计出差管理，已落实先审批后出差程序，由办公室统一开具出差审批单，经科室分管领导、主要领导审批同意后，按差旅费管理规定兑现差旅费，已杜绝个人报销燃油费现象。

（3）关于“存在违规发放计生补贴奖金、重复报销伙食费”的问题

整改情况：已收回违规发放的计生补贴奖金和重复报销的伙食费。

3、关于“财务管理不规范，财经纪律执行不到位”的问题

（1）关于“财务支出手续不完善”的问题

整改情况：加强财务支出审核，在财务支出经办人提供相关附件并签字确认后，需经财务部门、办公室主任、分管财务领导、主要领导签字后方可支出。

（2）关于“长期借款为收回”的问题

整改情况：已完成往来款项清理。

（3）关于“无政府采购手续”的问题

整改情况：严格执行政府采购相关规定，规范政府采购程序，对所有需要政府采购的固定资产均按规定办理采购手续。对列入全省政府采购平台的固定资产均从全省政府采购平台统一采购。

三、下一步工作

巡察整改工作虽然取得了一定的成效，但与全面从严治党的要求还存在差距。下一步，局党组将继续按照县委和县委巡察组要求，采取更加有力的措施，健全完善工作机制，加大制度执行力度，巩固巡察反馈问题整改成果，推动审计事业又好又快发展。

一是继续深化整改。坚持任务不变、力度不减，对照整改台账，逐一销号管理，确保高标准、高质量全面完成整改任务。对已经完成的整改事项进一步巩固成效，保障长期管用有效；对正在整改的问题继续抓好整改、抓好落实，加强跟踪问效，确保取得实实在在的效果。

二是持续推动制度规范。以巡察整改为契机，坚持问题导向，倒查制度缺陷，不断推动制度完善。对整改工作中建立的和已印发执行的各项制度，坚决抓好落实，确保真正发挥作用。继续加大制度机制的完善力度，对不科学、不健全的制度，及时修订完善，扎密制度规范的“笼子”。

三是以巡察反馈意见整改为契机，全面加强思想建设、组织建设、作风建设等方面，努力打造一支业务精通、作风务实、清正廉洁的高素质专业化干部队伍，全力保障县委、县政府中心工作落地落实，为宜业宜居宜游沂南建设作出新的贡献。

中共沂南县审计局党组

2020年4月18日